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Cette formation vise à proposer un modus operandi de l’élaboration des plans de restructuration dans le contexte de l’entreprise en difficulté au regard des récentes réformes.
Formation dispensée par Hélène POUJADE, Maître de conférences à l'Université Toulouse I Capitole
A l’issue de la formation, les stagiaires sauront :
- se prémunir des causes de l’échec des plans qu’ils
auront à mettre en œuvre. Lors de cette journée, ils seront clairement
identifiés et leurs conséquences exposées.
- identifier les bonnes pratiques à mettre en œuvre lors de
l’élaboration, de l’adoption ainsi que de la mise en œuvre des plans au regard
de la réglementation établie, tout en isolant les silences de la loi et de la
jurisprudence au sein desquels les praticiens pourront faire œuvre de
proposition.
- établir les
nombreux liens entre la pratique des plans et la législation y afférant.
- mesurer les intérêts de cet outil et les enjeux du débat autour de ce
dispositif, mais également à réaliser que cet instrument se nourrit autant des
mutations de la discipline qu’il ne les inspire.
Salariés et collaborateurs des études d’administrateurs judiciaires et de mandataires judiciaires ayant des compétences générales en matière de procédures collectives.
Administrateurs et mandataires judiciaires, ainsi que tout professionnel intervenant régulièrement auprès des entreprises en difficulté.
Un questionnaire sur les attentes et prérequis du participant est transmis en amont de la journée de formation.
Durée de la formation : 7 heures (de 8h30 à 16h30) en présentiel ou distanciel
Tour de table sur la pratique des plans.
Historique / Caractéristiques /
Enjeux de la planification
Questions /réponses
Contexte / Statistiques / Répartition
des plans / Succès – échec
Questions /réponses
1. La démarche diagnostic (30 min)
2. Le
patrimoine saisi par les perspectives de planification (inaliénabilité, actions en reconstitution de l’actif, consistance du
passif à apurer, financement des plans ) (30 min)
sondage sur le privilège de procédure
3. Le
contenu des plans (3 h)
a. Le
volet financier (1h30)
i. Le passif à apurer à l’aune de la réforme
analyse de décisions de justice
ii. La consultation hors comités / classes de créanciers
1.
Les créanciers privés (modalités et stratégies à mener en fonction de la nature
des créances, consultation individuelle, collective, contenu des propositions
d’apurement du passif, options de dividendes, valeur du silence, sort des
créanciers récalcitrants…)
cas pratique / analyse de décisions de justice
sondage
2.
Les créanciers publics (modalités de consultation, CCSF, contenu des
propositions, de la concomitance à la coordination, échec…)
cas pratique
iii. La consultation en présence des classes de créanciers
1.
La composition (droit positif, bilan, lacunes, influence du
droit européen, enjeux…)
2.
Le fonctionnement: nouvelles modalités de vote / perturbation des délais en
fonction des procédures)
questions / réponses
iiii.
La concurrence des projets de plans (plans alternatifs ou concurrents : projet
de plan du débiteur vs projet de plan comités)
b. Le
volet juridique (40 min)
i Les moyens du financement des sociétés en difficultés
(perturbation des règles du droit des sociétés, libération des apports... )
ii. Le sort des associés (règles contraignantes, not. sort des
apports en comptes courants, … )
iii. Le sort des dirigeants (remplacement, incessibilité,
cession forcée, techniques d’exclusion, stratégies à mener…)
iv. La technique de reprise interne (modalités, technique,
enjeux et mérites)
sondage
c. Le
volet économique (30 min)
i. La cession d’actifs
ii. La cession d’entreprise
1.
Particularismes du plan de cession
2. Le point sur le pre-pack cession
questions / réponses
d. Le
volet social (10 min)
i. Le droit de licencier (différenciation des règles en fonction
des procédures)
ii. Les modalités du licenciement (PSE, compétence
juridictionnelle …)
e. Le
volet environnemental (10 min)
1. Un plan arrêté par
le tribunal. (1h)
a.
La nature du plan (plan de continuation : sauvegarde/redressement – plan de
cession)
b.
Les critères d’adoption (équilibre et sérieux / critères propres au plan de
cession /singularité du contrôle du plan de sauvegarde accéléré ou du plan de
sauvegarde financière accéléré.
analyse de décisions de justice
sondage
c. Le rôle du tribunal
- Missions et fonction / Exercice et expression d’une «
magistrature économique», incidences sur le volet financier
-
Les pouvoirs du tribunal (sanction, modération)
question / réponses
- Arbitrage de la concurrence des plans de continuation et de
cession)d.
La durée du plan
2. Un plan coulé dans
le moule d’une décision de justice. (1h)
a.
L’opposabilité du plan (incidences sur la liberté et la responsabilité des dirigeants)/
sort des garants à l’aune de la réforme
b. Les attributs du jugement arrêtant le plan
c. La contestation des plans
analyse de décisions de justice
1. La
réussite du plan (40 min)
a.
La prévention de l’échec par la surveillance du plan (mission du CEP, recouvrement
des dividendes impayés, durée de sa mission, désignation d’un mandataire)
b. La mutabilité contrôlée du plan (modification substantielle,
critères, modalités, étendue et
pouvoirs du tribunal, souci de moralisation)
c. La prévention du risque de « rechute »
d. L’exécution forcée du plan
e.
Les effets de la réussite du plan (sort du créancier impayé dans le cadre d’un
plan non résolu, publicités)
2. L’échec du plan (20 min)
a. Le sabordage du plan (stratégies)
b. La résolution du plan (causes, effets, suites)
analyse de décisions de justice
sondage
QCM d'évaluation, corrigé expliqué en groupe